A számlatükör részletezését több bontásban, három „fülön” keresztül vihetjük be.
AZ ELSŐ FÜL A FŐKÖNYVI SZÁMLA ADATAIT ÍRJA LE:
Főkönyvi számla 2: max.
12 pozíciós balra zárt szám. Csak akkor használható, azaz akkor kéri be a program,
ha a Működési paraméterekben az ID_SZLA_TU
paraméter IGEN, tehát a 2. számlatükör használata engedélyezett. Ha második –
idegen – számlaszám szerinti könyvelést használunk, akkor az elsődleges
számlaszám mellett itt egy második számlaszám is megadható. Mind az első, mind a
második számlaszámnak egyedinek kell lennie és 1:1 kapcsolatot kell megvalósítani
– azaz az egyik egyértelműen meghatározza a másikat.Ha olyan probléma lenne, pl.
211/271, 212/271 párokat kellene megadni, vagy fordítva, akkor az azonos T, G, A
számlát tovább kell bontani 211/2711, 212/2712, stb.
Következő főkönyvi szám: Itt lehet megadni az adott főkönyvi
számra a következő évre esetleg tervezett változásokat. Pl. a 131-es
főkönyvi szám jövőre - előreláthatólag - 1311-re változik. Azt az esetet, ha a
131 főkönyvi szám jövőre megszűnik, vagy több másik számra "bomlik
szét", itt nem lehet bevinni.
Kvetési számla típusa: A típus meghatározást kötelező megadni és
annak összhangban kell lenni a főkönyvi számla számban megadott adattal. A típus a
költségvetési könyvelés 2014-től eljárásban a MegaORA Főkönyvi
törzsállományba bevihető tételek meghatározásai. Ez a besorolás határozza meg az
egyes főkönyvi számok besorolását és ezen keresztül az ellenőrzés feltételeit,
további automatikus sorok képzési lehetőségeit (ellenszámla, kapcsolódó számlák,
stb.). Továbbá az eredmény táblák szerkesztését, a kiíratási lehetőségeket is
ez a besorolás vezérli. A kódérték a következő lehet:
11 - Mérlegszámla. (Az 1-4 számlaosztály számláit soroljuk ide.)
12 – Eredmény számla (A 8-9-es számlaosztály számláit soroljuk ide.)
Az egyes helyértékkel vezéreljük a
nyilvántartási számla előirányzatot, nyilvántartási számla
kötelezettség/követelést és nyilvántartási számla teljesítést –
független attól, hogy az ennek megfelelő 1-2-3 kód a számlaszámban hol helyezkedik
el.
21 – Nyilvántartási számla előirányzat
22 – Nyilvántartási számla kötelezettség/követelés
23 – Nyilvántartási számla teljesítés
29 - Nyilvántartási számla egyéb
31 – Rovat - Kiadás
32 – Rovat - Bevétel
Számla jellege: Lehet G/T/A. Ezek jelentése:
Gyűjtő számla, amelyre nem történik könyvelés, csupán a neve jelenik
meg a kontroll fokozatos kimutatásokon. (Pl. 1-es számla: Befektetett eszközök –
kiírásra kerül a főkönyvi kivonatra.) Ezt a lehetőséget kiválasztva a vezérlés
egyből az OK gombra ugrik, a Gyűjtő adat utáni mezőket már nem kéri be a program.
Tételes számla, amely főkönyvi számlára könyvelés történik
Analitikus számla – tulajdonképpen Tételes
számla azzal a bővített funkcióval, hogy a főkönyvi szám a Partnerkóddal
Folyószámla számot képez, A program az “Analitikus számla” típusú főkönyvi
számlákra nem enged közvetlen könyvelést, azaz partnerkód nélküli tétel csak a
600-699 naplókon. Egyébként az A típusú számlához minden esetben egy ügyfélkód
kapcsolódik, tehát a további bontás az ügyfélkóddal történik. Használata csak
akkor lehetséges, ha van folyószámla könyvelés. Az analitika főkönyvi számlája
és az ügyfél kód együtt a folyószámla számot határozza meg. Pl.
- Főkönyvi szám: 311
- Ügyfélkód: 12345 együtt = 311-12345 folyószámla számot határozzák meg.
Az “Analitikus számla” típusú főkönyvi számla nem lehet 12 pozíciónál több.
Áfa számla: Itt azt kell megadni, hogy a
számla áfa számla A (áfa számla) vagy N (nem áfa számla). Az itt megadott áfa
számla az áfa kódok alkalmazását segít ellenőrizni. Kijelölhető, hogy az áfával
jelölt számlákra történik az áfa összegek könyvelése. Az adatbevitelnél a
rögzítő program ellenőrzi, hogy a kezelő az adatkódok és főkönyvi számlák
összefüggéseit jól alkalmazta-e. Az áfa számlához kell megadni az áfa kódot, a
nem áfa számlához az adóalapot.
Számlaegyenleg: Egyes adatszolgáltatásoknál, kiíratásoknál a program a
számla egyenlegét használja. Ezért fontos annak ismerete, hogy milyen jellegű a
számla egyenlege.
Tartozik megadásakor T - K előjeles egyenleget képez a program
Követel megadásakor K - T előjeles egyenleget képez a program.
Ha a számlán szereplő összeg pl. a mérlegkészítéshez az egyenlegtől függően
más és más sorba kerülhet, azaz nem az itt megadott egyenlegképzés szerint kell az
egyenleget képezni, akkor az illető programnak gondoskodni kell az egyenleg
képzéséről.
Könyvelési kiírás: Lehet Tételes és Összesen. A lista készítési
programok használják ezt az opciót
Szakfeladat: A főkönyvi számla kódhoz rendelhető Szakfeladat kódja.
Átvezetési számla: A főkönyvi számlákhoz rendelhető átvezetési számla
száma.
Ellenszámla: A főkönyvi számlákhoz rendelhető ellenszámla száma.
Rovat. A paraméterben meghatározott sorszámú kontrolling kód a főkönyvi
számla kódhoz rendelhető Rovat kód. Megadása a
05/09-es nyilvántartási számok mellett kötelező.
COFOG: A főkönyvi számla kódhoz rendelhető kontrolling kód.
AHT kód. A főkönyvi számla kódhoz rendelhető kontrolling kód.
AZ UTOLSÓ FÜLÖN INFORMÁCIÓT KAPHATUNK AZ ADOTT TÉTELRŐL.
Képzés adatai: A program automatikusan állítja elő. Tartalmazza, hogy az adott tétel mikor készült és ki készítette, illetve mikor változott meg és ki változtatta. A tétel azonosító az adott tétel ID-je, azaz egy belső azonosító sorszám.