1.0.4. Áfa-árbevétel módosító törzs bevitele, módosítása

Kód: 3 pozíciós áfa kód, vagy árbevétel módosító kód 0 és 999 intervallumban értelmezett. Ennek részletezését és alkalmazási lehetőségeit az alább bemutatott táblázatok mutatják.
Megnevezés: Tetszőleges 40 pozíciós szöveg lehet.
Százalék: 3 egész 2 tizedes előjeles szám. Ha felár – árbevétel növekedés, pl. az áfa százalék -, akkor pozitív számot kell megadni, ha engedmény – árbevétel csökkenés -, akkor negatív számot kell megadni.
Arányosítási százalék: 3 egész 2 tizedes szám. Alapértelmezett értéke 100 %, ha nincs kitöltve, akkor a programok a számításoknál az alapértelmezett értéket veszik figyelembe. Amennyiben az adókódra (számlára) könyvelt tételek nem teljes értékű ÁFA kimutatást képeznek, akkor ebbe a mezőbe kell beírni, hogy a számlára kerülő összeg hány százaléka képezi az adót.
Fix összegű felár vagy engedmény: Fix összeget csak akkor kell megadni, ha az árbevétel módosítás nem százalékos, hanem fix összeg jellegű. (Pl. raklapok, göngyöleg díja stb.). A Fix összeg 9 jegyű előjeles szám. Ha felár, akkor pozitív, ha engedmény, akkor negatív. A használata lehet egyösszegű, vagy mennyiségtől függő.
Összeg darab számmal szoroz: Itt azt jelöljük, hogy az előbb megadott Fix összegző pótlékot egyszeresen vagy mennyiséggel szorozva kell alkalmazni. Lehet Igen, ha szorozni kell, és lehet Nem, ha csak egyszeri összeg.
Megjegyzés: a Fix összeg, és Darab szorzó adatokkal mód van technikai sorok beillesztésére. Az összeg 1, 10, 100 stb. Ft, amely a mennyiségtől függő pótlékot eredményez. Ez az alkalmazása, mint árbevétel módosító speciális, de mint technikai cikk, általános lehet. (Pl. szolgáltatási számlák készítésénél).
Eredeti vagy halmozott összeg: Az árbevételt módosító százalék számítása eredeti (csak a cikk összege) vagy halmozott (a cikk összege növelve/csökkentve az összes további módosításokkal) összeg után történjen. A sorrend szerint az első árbevételi módosító sornál mindegy. A másodiktól kezdve van értelme ennek az opciónak.
Kerekítési eljárás: Forintra kerekítés, Fillér levágása és Nincs kerekítés lehetőségek közül lehet választani.
Főkönyvi számla: A kék nyíllal jelölt ikonra a kattintva a megjelenő rátekintő segítségével kell megadni – ha szükséges – egy főkönyvi számot.) Az itt megadott főkönyvi szám nem biztos, hogy majd szerepel az aktuális év főkönyvi törzsében. A forgalom bevitelekor ellenőrzi a program.)
Elszámolási főkönyvi számla: A pénzforgalmi elszámolási számláknál az ÁFA elszámolása nem történhet közvetlen ÁFA nyilvántartási számlára, mivel az ÁFA elszámolása majd a pénzforgalom megtörténtekor lehetséges. Ezért a számlák bevitelénél az áfa összeg megállapításra, kiszámolásra kerül, de egy olyan technikai elszámolási főkönyvi számlára, amelyről majd a pénzforgalom bevitelekor kerül átkönyvelésre, egy ÁFA típusú főkönyvi számlára. Itt, ebben a rovatban a technikai főkönyvi számla megadása szükséges. (Pénzforgalmi ÁFA elszámolás MegaORA rendszerben történő kezeléséről lásd a Főkönyvi-pénzügyi dokumentáció C. mellékletében leírtakat.)
Érvényességi dátum -TÓL-IG: A létrehozott kód alkalmazhatóságának érvényességi időtartamát adjuk meg.
Befiz/Visszaig: B/V választásával az áfa kódok jellegét határozzuk meg.
Fordított: Azokat az adómentes kódokat kell megjelölni ebben az ebbe a mezőbe írt "F" jellel, amelyekkel fordított áfát kell számolni.
Befiz.köt.ÁFA kód: befizetési kötelezettséget jelölő ÁFA kód
Visszaigénylési ÁFA kód:  visszaigénylési lehetőséget jelölő ÁFA kód
Csoportkód: Árbevétel módosító kód esetén a kódot minősítő jelző. 500-949-ig lehet tételsorhoz vagy végösszeghez kapcsolódó engedmény és felár, építőipari visszatartás, 950-998-ig környezetvédelmi termékdíj. Ez utóbbi esetén további csoportosítási jelet kapcsolhatnak a környezetvédelmi termékdíjhoz, mely lehet szám vagy betű.

Áfa trv. hatálya: 2021.01.01-től már nem elég csak az adómentesség vagy áfa tv. hatályon kívüliség tényének jelzése a kimenő számlákról történő online adatszolgáltatáshoz. A legördülő menüt kibővítettük, és a listában található értékek szerint kell a 0-39 közé eső, értékesítéshez kapcsolódó áfa kódoknál meghatározni, hogy mely esetről van szó. Az online számla 3.0-ás verziója már csak ezeket az értékeket fogja elfogadni. A korábbi Mentes az adó alól ill. Áfa trv. hatályán kívüli jelzésekkel nem lehet a 3.0-ás verzió szerint helyesen adatot szolgáltatni.

2018.07.01 - 2020.12.31 közötti időszak alatt: minden adómentes kódnál jelölni kell, ha az Mentes az adó alól. Amennyiben adómentes kódról beszélünk, úgy az alatta lévő mezőben a Mentesség okát is meg kel határozni. Az Áfa trv. hatálya mezőnél kell jelölni azt is, ha az adott kód az Áfa trv. hatályán kívüli. A 2018.07.01-től érvénybe lépő, a kimenő számlákról NAV felé történő kötelező online adatszolgáltatáshoz alapvetően szükséges ennek a mezőnek a töltése, különben hibás lesz az adatszolgáltatás.

Mentesség oka: 2021.01.01-től az online számla 3.0-ás verziója miatt, az Áfa trv. hatálya legördülő mezőben kiválasztott értékhez tartozó szöveg, amely bekerül az online adatszolgáltatáshoz szükséges, a program által generált xml fájlba. Ez a szövegmező automatikusan töltődik az Áfa tv. hatálya mező alapján.

(2020.12.31 -ig: adómentes áfa kód esetén (törvényi hivatkozás megjelölésével), hogy ennek mi az oka. A 2018.07.01-től érvénybe lépő, a kimenő számlákról NAV felé történő kötelező online adatszolgáltatáshoz alapvetően szükséges ennek a mezőnek a töltése, különben hibás lesz az adatszolgáltatás.)

A fent leírt jelöléseket az összes már meglévő áfa kódra jelölni kell (tehát bele kell menni módosítással), különben az adatszolgáltatás hibás lesz az ilyen vonatkozású számlák esetében.

Különbözet szerinti adó: amennyiben az adott áfa kód Különbözet szerinti adózás vonatkozik, akkor ebben a mezőben ki kell választani, hogy az Áfa tv. 169. § P vagy Q pontja alapján történik az adózás. Szintén a 2018.07.01-től érvénybe lépő, NAV felé történő kötelező online adatszolgáltatás miatt szükséges.

A Képzés adatai fülön lévő adatokat a program automatikusan állítja elő. Tartalmazza, hogy az adott tétel mikor készült és ki készítette, illetve mikor változott meg és ki változtatta. A tétel azonosító az adott tétel ID-je, azaz egy belső azonosító sorszám.

TÖRZSADATBAN MEGADHATÓ MEZŐK