J. Online adatszolgáltatási kötelezettséghez kapcsolódó törzsadat változások a MegaORA Számla programban

2018. július 1-jétől kötelező adatot szolgáltatni a legalább 100 ezer forint áthárított áfát tartalmazó, belföldi adóalanyok közötti ügyletekről kiállított számlákról. A kibocsátott számlák – és számlával egy tekintet alá eső okiratok – adataira vonatkozó adatszolgáltatás 2018. július 1-jétől a kiállítás után, rövid időn belül, elektronikusan teljesítendő. Számlázó programmal történő számlázás esetén a számlaadatokat a számlázó programból emberi beavatkozás nélkül, nyilvános interneten keresztül azonnal, a számla elkészülése után rögtön továbbítani kell a NAV-hoz.

2020.07.01-től eltörlésre kerül a 100 ezer forintos értékhatár, így minden belföldi adóalany számára kiállított számla Számlázó programmal történő számlázás esetén a számlaadatokat a számlázó programból emberi beavatkozás nélkül, nyilvános interneten keresztül azonnal, a számla elkészülése után rögtön továbbítani kell a NAV-hoz.

A NAV speciális igényeit figyelembe véve a modul fejlesztése érintette úgy a törzsadatokat, mint a forgalom bevitelt is. Ezzel tudjuk biztosítani a számlák adattartalmának XML formátumban történő tárolását és a NAV szerverek felé az adatkommunikáció megvalósítását.

Az alábbiakban foglaltuk össze a törzsadatokban történt változásokat, amelyek már jelenleg is elérhetőek a felhasználók számára a rendszerben. Kérjük, hogy olvassák át és kezdjék el a törzsadatok módosítását, mert ezek megléte elengedhetetlen lesz a szóban forgó adatszolgáltatás zökkenőmentes működéséhez.

Adószám és Adóalanyiság

Az AS/AK/AR114 Partnertörzs bevitele és módosítása menüpontban kell minden egyes, érvényes magyar adószámmal rendelkező partnernél beállítani, hogy adóalanynak minősül-e vagy sem. Amennyiben ez be van állítva és az MA42 Működési paraméterek menüpontban a Főkönyv alrendszer 1354-es Ügyfélhez adószám ellenőrzés kell mező Igen-re van állítva, úgy akkor partner rögzítésekor figyeli a rendszer, hogy 11 pozíciós, érvényes magyar adószámot adtunk-e meg. Ez egy segítség ahhoz, hogy tényleg érvényes adószámon szerepeljen a törzsben az ügyfél.  Az online adatszolgáltatási kötelezettség alapfeltételeként beépítettük a rendszerbe, hogy csak arról a kimenő számláról készüljön automatikus jelentés a NAV felé amelyen érvényes magyar adószám szerepel. Kérjük, hogy alaposan nézzék át a partnertörzsüket az adószámok és az adóalanyiság jelölése tekintetében, mert helytelen és/vagy hiányos törzsadatok esetében nem biztosított az automatikus adatszolgáltatás az érintett számlákról.

Adóalanyiság jelölése itt történik:

Fizetési mód

A fizetési módokat az AS/AK/AR114 Partnertörzs bevitele és módosítása menüpontból lehet elérni.

A saját vállalatot kell kiválasztani, majd a Módosítás gomb segítségével belépni. A Fizetési módok gomb megnyomásával lehet előhívni a fizetési mód törzset. Itt szintén kiválasztás után a Módosítás gomb segítségével meg kell határozni a már meglévő fizetési módok mellett, hogy a NAV megfeleltetés szerint az adott fizetési módunk mi lesz (a képen pirossal jelölt legördülő mezőből választhatunk). Az OK gombbal kell elmenteni a változtatást.

Áfa és árbevétel módosító törzs

AS/AK/AR112 Áfa és árbevétel módosító törzs bővült három új mezővel:

1, Áfa törvény hatálya; 2, Mentesség oka; 3, Különbözet szerinti adó.

Áfa trv. hatálya mezőnél minden adómentes kódnál jelölni kell, ha az Mentes az adó alól. Amennyiben adómentes kódról beszélünk, úgy az alatta lévő mezőben a Mentesség okát is meg kel határozni.

Az Áfa trv. hatálya mezőnél kell jelölni azt is, ha az adott kód az Áfa trv. hatályán kívüli.

Amennyiben az adott áfa kód Különbözet szerinti adózás vonatkozik, akkor ebben a mezőben ki kell választani, hogy az Áfa tv. 169. § P vagy Q pontja alapján történik az adózás.

A fent leírt adómentességre vonatkozó jelölést az összes már meglévő áfa kódra jelölni kell (tehát bele kell menni módosítással), különben az adatszolgáltatás hibás lesz az ilyen vonatkozású számlák esetében.

 Termék besorolás

AS/AK/AR 123 Termékbesorolás menüpontban új választási lehetőségként került be a Besorolás jellege mezőben a Kombinált Nómenklatúra (KN).

Terméktörzs

Az AS/AK/AR126 Terméktörzs menüpontban a Számlázási adatok fül bővült 5 új mezővel.

A Termékdíj kötelezett termékeknél ki kell választani a legördülő mezőben, hogy Igen termékdíj kötelesek.

A Termékáram mezőben meg kell határozni termékdíj köteles termékek esetén, hogy hova tartoznak. Ezt a legördülő mezőben megjelenő listából választhatjuk ki (akkumulátor, csomagolószer, egyéb kőolajtermék, stb…)

A Jövedéki típus mezőben ki kell választani a listából, hogy az adott jövedéki termék mely típusba tartozik a megadottak közül (alkoholtermék, ásványolaj, dohánytermék).

Az Új közlekedési eszköznek minősülő termék esetén be kell pipálni ezt a mezőt. (Áfa tv. 89. § és 169. § o) esetén)

Közlekedési eszközfajta legördülő mezőből lehet választani, hogy milyen fajtához tartozik az adott termék (légi, szárazföldi, vízi) (Áfa tv. 89. § és 169. § o) esetén).